FERMO - Tutela del patrimonio (familiare e aziendale) e passaggio generazionale: è il tema del workshop in programma giovedì 27 ottobre, alle ore 16 nella sede di Confindustria Fermo, organizzato da Antonio Annessi, dottore commercialista e revisore contabile, che ci spiega le ragioni di un'iniziativa su un argomento ancora poco dibattuto nel nostro Paese. “Siamo di fronte - spiega Annessi - ad una nuova esigenza del mercato. Oggi i clienti chiedono di preservare, salvaguardare nel tempo e trasferire il patrimonio familiare e aziendale. In precedenza invece le esigenze dei clienti erano maggiormente focalizzate sulla performance finanziaria e sulla richiesta di reddito. La crisi economica in corso ha modificato lo scenario di riferimento e le conseguenti richieste dei clienti”.
Quindi, percepita la richiesta del mercato, cosa cercate di far conoscere? “Le opportunità che ci sono attualmente per una valida pianificazione successoria. Si parla troppo poco dell’argomento per mancanza di informazione (e aggiungerei anche per una questione scaramantica); inoltre, perché manca una figura professionale specializzata nella materia. Ci si rivolge troppo spesso in modo sconclusionato alle varie figure professionali classiche, che però non hanno una visione d’insieme della materia e quindi si rischia di prendere delle decisioni senza valutare, in modo coordinato, tutti gli aspetti dell’operazione. In tale ambito si inserisce il consulente patrimoniale, figura professionale che è in grado di coinvolgere e coordinare tutti gli aspetti dell’operazione (fiscale, legale, aziendale, ecc.) e che permette di analizzare in maniera esaustiva la situazione patrimoniale e soprattutto le esigenze del cliente fornendo la migliore soluzione sulla base della normativa in vigore”.
Chi sono i soggetti interessati? “Direi tutti, dalle famiglie, o meglio i capifamiglia, alle aziende, nelle persone dei soci e degli imprenditori. La platea è vastissima e le esigenze sono le più disparate”.
Chi saranno i relatori che interverranno? “Fulcro della giornata sarà l’intervento del dott. Gianni Fuolega, amministratore delegato della Kleros srl di Milano, società di consulenza specializzata nelle tematiche della pianificazione successoria familiare, del passaggio generazionale aziendale e della tutela patrimoniale. Poi il dott. Davide Tucci, consulente e manager del gruppo Azimut, società internazionale di consulenza leader di mercato nella gestione dei patrimoni, che presenterà brevemente il gruppo Azimut ed illustrerà i servizi offerti a supporto degli imprenditori nella gestione e protezione dei patrimoni familiari e aziendali. E poi il sottoscritto che, oltre all’attività classica, ha stretto una fattiva collaborazione con le due realtà sopra descritte nell’intento di sopperire alla mancanza nel nostro territorio della figura del consulente patrimoniale, offrendo un supporto qualificato e autorevole nella tutela patrimoniale e nel passaggio generazionale”.
Quali potrebbero essere gli effetti di un rialzo delle imposte di successione da parte del Governo? “Purtroppo non si parla soltanto di rialzo delle imposte di successione, ma siamo di fronte ad una rivoluzione in materia di imposizione successoria che cadrà come una mannaia sui nostri patrimoni. I principali punti sono: 1) La riforma del catasto, Legge 23/2014, si tramuterà in una variazione delle rendite catastali riferite a tutti gli immobili, con conseguente aumento delle imposte ipocatastali in successione e/o in donazione; 2) Il certificato successorio europeo è diventato operativo in tutta Europa dal 17 agosto 2015 e potrà modificare sensibilmente la tematica successoria in Italia; 3) Le imposte successorie potrebbero essere soggette a variazioni in aumento (considerando che al momento l’Italia applica imposte sensibilmente minori rispetto alle altre nazioni) e inoltre potrebbero diminuire sensibilmente le franchigie ereditarie a disposizione degli eredi (attualmente agli eredi in linea retta spetta la franchigia di un milione pro capite). 4) Nella prossima revisione volta alla riduzione e/o eliminazione delle esenzioni fiscali potrebbero essere coinvolti anche i prodotti assicurativi ed i titoli di stato (ad oggi gli unici prodotti finanziari rimasti esenti in successione). Quindi, sono molti gli interventi a cui sta mettendo mano il Governo e tutti volti ad una maggiore pressione fiscale sulle proprietà. Da qui l’importanza e l’urgenza di conoscere e analizzare la propria situazione patrimoniale per poter adottare al più presto quelle misure e quegli interventi volti a tutelare e trasferire nel miglior modo possibile il proprio patrimonio”.
Andrea Braconi
+39 0734.223110
